澎湃新闻记者 胡志挺

2024年全国两会召开在即
，全国人大代表、中国太保战略研究中心主任周燕芳带来了一份《关于促进年轻人参与个人养老金配置的建议》
。

周燕芳表示
，在中国当前的老龄化社会背景下
，推动年轻人群积极配置个人养老金显得尤为重要
。

周燕芳表示
，2023年个人养老金账户累计开立达5000万户
，参与人数已达2022年全国纳税人数的76.8%
。但目前缴存人数仅占开户人数的22%
，而人均缴存金额仅约2000元
，远远低于个人养老金账户1.2万元的缴存上限
。投资人数仅占缴存人数的62%
，实际投资人数仅为682万
，存在“开户热投资冷、缴存意愿不高”等现象
。其中值得关注的是
，年轻人尤其是90后虽然在开户人数上占到整体的30%
，但在参与配置第三支柱个人养老金缴存和投资时均有所顾虑
。

谈及年轻人的顾虑
，周燕芳认为
，背后主要体现出年轻人对个人养老金不够了解、年轻人长期养老储备意愿不强、税收政策对年轻人的激励不足、账户管理灵活性不足、个人养老金产品选择专业门槛高等问题
。

“以每年存满12000元为例
，很多90后实际上难以达到享受税收优惠的门槛
。更值得注意的是
，部分年收入在6万元及以下的90后群体
，原本是不需要缴纳个人所得税的
。然而
，如果他们选择参与个人养老金计划
，在提取养老金时反而需要支付3%的税
，这无疑增加了他们的税务负担
，导致多缴税款的情况出现
。”周燕芳谈到
，部分90后年轻人已迈入上有老下有小的阶段
，经济压力大
，需要持有灵活资金以应对各种突发事件
，例如家庭成员生病、子女教育等
。但个人养老金账户要求账户封闭运行
，封闭期长达数十年
，缺乏应急退出机制
。

在促进年轻人参与个人养老金配置上
，周燕芳提出了四点政策建议
：


一是加强个人养老金的宣传
，推广养老金融知识
，提升年轻人参与积极性
。建议由国家金融监督管理局主导
，制定统一的养老金融知识宣教内容和标准
，确保信息的准确性和一致性
。同时
，鼓励各金融机构与国家金融监督管理局建立紧密的合作机制
，共同推动养老金融的宣传教育工作
。在宣传方式上
，鼓励积极创新
，利用短视频、直播等新媒体平台
，针对90后年轻人的特点和偏好
，设计富有吸引力的宣传内容和形式
，提高年轻人的关注度和参与度
，并加深年轻人对未来养老经济压力的认识
。

二是加大税收激励
，差异化设计
，引导长期参与
。建议优先对税收优惠激励不足的低收入群体
，尤其是缴存期超过15年的90后年轻群体的个人养老金账户发放财政补贴
，鼓励低收入年轻群体配置个人养老金、加强长期养老保障
。另外
，建议调增个人养老金年度缴费金额上限至20000元
，以加大EET模式下税收优惠力度
，提高税收递延的激励效应
，增加对中高收入年轻群体的吸引力
。

三是针对年轻人差异化设计产品
，提升个人养老金吸引力和灵活度
。在保障资金安全和有效管控的前提下
，建议增加个人养老金提前取出的条件
，以满足参与人在发生重大变故及特殊场景下的应急资金需求
。具体而言
，可以考虑将本人及直系亲属的重大疾病、伤残等特殊情况列为法定全额领取的条件
。同时
，探索将子女教育、赡养老人、偿还债务等情形纳入部分领取的范围
，以更好地平衡制度的刚性与灵活性
，提高账户资金的使用效率
。

四是优化服务流程
，降低个人养老金的选择门槛
。鼓励银行、保险、基金公司等金融机构在提供丰富优质的养老金融产品的同时
，应提供更多便捷可及的养老咨询、养老金规划的专业信息服务
，降低产品选择的专业门槛
。在养老金交费和持有期间
，提供医疗、养老服务咨询及绿色通道等增值服务
，激励长期缴费
，提升客户黏性
。